Cómo declarar impuestos por primera vez en Estados Unidos (guía para principiantes)

Tu primera declaración de impuestos puede dar miedo: formularios con números, siglas en inglés y la sensación de que cualquier error te traerá problemas. Pero para la mayoría de las personas con un empleo normal, es más sencillo de lo que parece, y muchas veces termina con un reembolso.

¿Tengo que declarar?

Depende de cuánto ganaste, tu estado civil para efectos fiscales y tu edad. El IRS publica cada año los ingresos mínimos que obligan a declarar. Algunas situaciones obligan a declarar aunque ganes poco, por ejemplo, si trabajaste por tu cuenta y tuviste ganancias netas de $400 o más.

Consejo: aunque no estés obligado, conviene declarar si tu empleador te retuvo impuestos. Es la única forma de recuperar ese dinero como reembolso.

Paso 1: reúne tus documentos

• Formulario W-2: te lo da cada empleador; indica cuánto ganaste y cuántos impuestos te retuvieron. Deben enviártelo a finales de enero.
• Formularios 1099: para otros ingresos. Por ejemplo, el 1099-NEC si trabajaste como independiente, el 1099-K por pagos de algunas plataformas o el 1099-INT por intereses del banco.
• Tu SSN o ITIN (y los de tu cónyuge y dependientes). Si no tienes SSN, lee cómo obtener un ITIN.
• Los datos de tu cuenta bancaria para recibir el reembolso por depósito directo.

Paso 2: elige tu estado civil para efectos fiscales

Determina tus tasas y deducciones. Los principales son:

• Soltero (Single)
• Casado que declara en conjunto (Married filing jointly)
• Casado que declara por separado (Married filing separately)
• Cabeza de familia (Head of household): si no estás casado y mantienes un hogar para un dependiente que califica. Suele ser más favorable que “soltero”.

Paso 3: deducción estándar o detallada

La mayoría de las personas usan la deducción estándar: una cantidad fija que se resta de tus ingresos sin tener que justificar gastos. Solo conviene detallar (itemize) si tus gastos deducibles (por ejemplo, intereses de hipoteca o grandes donaciones) superan esa cantidad.

Paso 4: declara gratis (si calificas)

No necesitas pagar a nadie para una declaración sencilla:

• IRS Free File: software gratuito para personas con ingresos por debajo de un límite que el IRS fija cada año. Entra siempre desde IRS.gov para asegurarte de que es la versión gratuita.
• VITA: voluntarios certificados por el IRS preparan tu declaración gratis si tienes ingresos bajos o moderados, alguna discapacidad o dominas poco el inglés. Muchos centros atienden en español.
• TCE: ayuda gratuita especializada en personas de 60 años o más.

Si contratas a un preparador, comprueba que tenga un PTIN (número de preparador del IRS) y nunca firmes una declaración en blanco.

Paso 5: presenta antes de la fecha límite

• La fecha límite suele ser el 15 de abril (si cae en fin de semana o festivo, pasa al siguiente día hábil).
• Si necesitas más tiempo, puedes pedir una prórroga con el Formulario 4868, que te da hasta octubre para presentar. Ojo: no te da más tiempo para pagar. Si debes dinero, págalo antes de abril para evitar intereses y recargos.
• La mayoría de los estados también tienen impuesto sobre la renta y su propia declaración; algunos no.

Paso 6: sigue tu reembolso

Si declaras en línea (e-file) y eliges depósito directo, la mayoría de los reembolsos llegan en menos de 21 días. Puedes ver el estado con la herramienta “¿Dónde está mi reembolso?” en IRS.gov.

Qué hacer con el reembolso: es una gran oportunidad para empezar tu fondo de emergencia o pagar deudas caras.

Cuidado con las estafas

• El IRS no te llama, no te escribe por WhatsApp ni por redes sociales para exigir pagos inmediatos, y nunca pide pagos con tarjetas de regalo o criptomonedas.
• Desconfía de preparadores que prometen reembolsos enormes o cobran un porcentaje de tu reembolso.

¿Y en Canadá o el Reino Unido?

• Canadá: declaras ante la CRA. La fecha límite general es el 30 de abril (el 15 de junio si trabajas por tu cuenta, aunque el pago sigue venciendo el 30 de abril). Existen clínicas fiscales gratuitas para personas con ingresos modestos.
• Reino Unido: la mayoría de los empleados pagan sus impuestos automáticamente por PAYE y no necesitan declarar. Si trabajas por tu cuenta, debes presentar la Self Assessment ante HMRC; la fecha límite de la declaración en línea es el 31 de enero.

Preguntas frecuentes

¿Qué pasa si me equivoco en la declaración? Puedes corregirla presentando una declaración enmendada (Formulario 1040-X). Muchos errores simples los corrige el propio IRS y te avisa por carta.

¿Puedo declarar si no tengo número de Seguro Social? Sí, con un ITIN. De hecho, el ITIN se solicita normalmente junto con la declaración.

¿Qué hago si no puedo pagar lo que debo? Presenta la declaración a tiempo igualmente (el recargo por no presentar suele ser mayor que el de no pagar) y solicita un plan de pagos en IRS.gov.

Este artículo tiene fines educativos y no constituye asesoría fiscal. Las normas, límites y fechas cambian cada año; consulta IRS.gov o a un profesional autorizado. Lee nuestro Aviso legal.